介绍：

• 1、银行六大核心指标是什么
• 2、反映银行股东价值最大化的财务指标是
• 3、商业银行绩效评价常用指标包括哪些？

银行六大核心指标是什么

银行六大核心指标:资产质量、净息差RoRWA指标指，银行拨备，BP和bps。1.对于银行来说，我们可以对roe进行估值，并低估其价值。更重要的是，我们可以指出两点:资产质量和净息差。“但事件发生后，当时可能处于危险之中”。它指的是资产质量，原因有二:制造业是由收入驱动的，而银行是由资产和负债驱动的。银行的核心业务“贷款”具有特殊性:银行高杠杆业务;收益与风险在时间和空间上的不对称性。 贷款利息收入是基于巨额本金。贷款利息可以在当期的利润中反映出来，但本金的损失将在未来反映出来。

2.资产质量指标: 不良指标:不良贷款率、净不良贷款率、核销率、迁移率、相关贷款比例、逾期贷款和重组贷款比例。 贷款结构:抵押品、贷款收益率及期限、客户结构(行业分类、客户集中程度等)。 一般情况下，对次品率指标非常重视。银行所说的不良贷款率是指不良贷款的比例。不良贷款率是指金融机构不良贷款占总贷款余额的比例。

3. 净利差，净息差的定义: 它是指银行的净利息收入与银行所有计息资产的比率。 计算公式是:净利差=(所有银行的利息收入-利息支出的银行)/一般指标的有息资产和个股的普通银行在行业层面(招商银行略有不同，主要是零售)分析必须相关行业分析。此外，银行的一般财务指标分析还包括存贷规模、经营业绩等，整个行业的分析还需要包括宏观环境分析，包括经济周期、货币政策等，货币政策包括降低标准、降低利率等。 宏观环境: 银行股与宏观经济的投资逻辑不同于其他周期性股票:未来经济会持平或增速会小幅下降，对银行资产质量的压力不大。银行资产的质量更关心的是经济，而不是经济有多好。

4.RWA =风险加权资产，为银行贷款的风险权重。银行借出的资金属于银行资产，各金额的风险不一致。相应的风险累积得到总风险权重，用于评估银行需要调整的部分资本金额。 风险加权资产的收益是这部分的相应价值收益。包括银行贷款损失准备金和银行资产损失准备金。银行拨备在提高银行消化不良资产的能力方面发挥着关键作用，其重要性可想而知。 核心一级资本，又称一级资本和权益资本，是指权益资本和公共储备。是银行资本不可分割的组成部分，占银行资本总额的50%以上，占银行现金金融资产总额的4.5%以上。商业银行的资本包括核心资本和附属资本。核心资本的来源包括发行普通股和增加留存利润。

反映银行股东价值最大化的财务指标是

反映银行股东价值最大化的财务指标是经济增加值(EVA)。

一、企业利润最大化是股东财富最大的基础，但企业利润最大化不等于股东财富最大化。理解这两者之间的关系之前，需要明白两个基本财务概念：Netprofit净利润、EVA（EconomicValueAdded）经济增加值。注意，此处EVA可不是动漫中的新世纪福音战士哦！NetProfit可以理解为企业利润的衡量指标。EVA可以理解为股东财富的衡量指标。Netprofit越大，企业利润越大。EVA越大，股东财富越大。NetProfit=营业利润-利息支出-所得税，通常情况下，企业分配给股东的股利基础为息税后净利润。

二、直观上，大家会认为，Netprofit越高，企业利润最大，可分配给股东的股利越高，股东财富也就越大。实则不然。Netprofit最大的弊端在于没有考虑股东的资本成本。而股东在做投资决策的时候，不可能不衡量自己的资本投资成本。所以，在衡量股东财富的时候，NetProfit就不合适了。目前比较成熟的衡量股东财富最大化目标的计算体系为EVA。

可口可乐公司很早就采用EVA作为公司内部管理工具之一、结合平衡计分卡，可口可乐构建了一整套以EVA为价值创造评估基础，平衡计分卡为KPI考核指标的管理逻辑体系。EVA=税后营业净利润-资本总成本=税后营业净利润-资本×资本成本率即：EVA=NOPAT-CapitalChargeNOPAT的计算ACCA中常用的NOPAT计算方法：PAT+aftertaxinterest=NOPATOperatingProfit-taxchargeadjustedtoexcludetaxreliefoninterest=NOPAT两种算法的实质是一样的，在这两种计算方法里，理解的难点在于：对利息作了一个税率的调整。

三、即将税后净利润还原为税后未扣除利息的净利润。也就是说NOPAT为不考虑债权成本、也不考虑股东资本成本的税后净利润。而Netprofit的是考虑了债权成本，未考虑股东资本成本的税后净利润。CapitalCharge的计算计算capitalcharge的时候，最重要的就是计算资本成本率，即WACC（weightedaveragecostofcapital）。WACC应该是资本市场中债权成本利率和股东资本利率的加权平均值。

四、WACC其实是衡量股东投资的机会成本指标。比如，你目前有1个亿的资金，你可以选择放贷获取利息；也可以选择投资，获取股利及投资转让收益；还可以进行投资组合。对于你而言，当你选择一个投资方案时，你就放弃了另一种投资方案带给你的潜在收益，因此，这笔潜在收益就是你投资目前这个方案的机会成本。只有当你选择的投资方案收益大于你放弃的投资方案的收益的时候，你才能真正获得财富的增值。如果你选择的投资方案收益低于你放弃的投资方案，就算你有账面收益，你的财富却在缩水。因此WACC就是衡量投资收益的机会成本指标。EVA大于零，财富增值，EVA小于零，财富缩水。股东财富最大化的目标就是EVA最大化。EVA最大化，除了企业利润最大化之外，还要减少资本投资，降低资本成本率。2017年，可口可乐出售在华装瓶业务给中粮和太古，就是基于EVA股东财富最大化做出的决策。

商业银行绩效评价常用指标包括哪些？

1、盈利性指标。

①资产收益率；

②银行利差率；

③非利息净收入率；

④银行利润率；

⑤权益报酬率；

2、流动性指标。

①现金资产比例；

②短期国库券持有比例；

③持有证券比例；

④贷款资产比例；

⑤易变负债比例；

⑥短期资产；

⑦预计现金流量比

3、风险指标。

①利率风险

②信用风险

商业银行绩效评价的核心是资产收益率和股本回报率，利用这两个财务指标及其他派生财务比率指标可较准确地认识银行的获利能力。

扩展资料：

在财务管理和财务分析中，风险被定义为预期收益的不确定性，这种收入的不确定性会降低企业价值。商业银行面临复杂多变的经营环境，收益水平受到多种因素的干扰，风险指标将这些因素做了分类，并定量反映了商业银行面临的风险和抗压能力。

流动性在任何企业经营中都是营利性和安全性之间的平衡杠杆。商业银行由于自身特殊的资产负债结构，更容易受到流动性危机的威胁，这也是银行将流动性指标从一般风险指标中分离出来的原因。流动性指标反映了银行的流动性供给和各种实际的或潜在的流动性需求之间的关系。

流动性供给在资产和负债方均可存在，如银行拆入资金或出售资产都可以获得一定的流动性。流动性需求也可通过申请贷款和提存的形式作用于资产负债两个方面。

参考资料来源：百度百科-商业银行绩效考评

参考资料来源：百度百科-资产流动性指标

参考资料来源：百度百科-关键风险指标